Анализ маржинальной рентабельности продаж на примере парфюмерной отрасли

КОНСУЛЬТАЦИЯ КЛИЕНТА ПО ТЕЛЕФОНУ

Перед покупкой исследования мы готовы предоставить Вам бесплатную консультацию по телефону о каждом из интересующих Вас рынках. Это позволит Вам принять обоснованное и взвешенное решение.

Отчет исследования состоит из нескольких глав

Цель исследования

Анализ маржинальной рентабельности продаж на примере парфюмерной отрасли

Задачи исследования:

Определение минимальной и максимальной надбавки к цене, обычно производимой для получения прибыли и покрытия общих расходов (коммерческих
 и управленческих расходов), имеющих место в связи с продажей импортной парфюмерной продукции европейских брендов на территории РФ в 2022-2024 гг.

Объект исследования

Парфюмерная отрасль в России. 

Методы сбора и анализа данных

ФСГС РФ (Росстат): часто информация об объемах производства продукции не содержится в данных ФСГС РФ (Росстат) и процесс ее получения является очень трудоемким и сложным. В текущем исследовании мы имеем дело именно с таким случаем.

Анализа финансово-хозяйственной деятельности производителей: сведения о ряде производителей были получены в результате анализа показателей их финансово-хозяйственной деятельности, информации из открытых источников об их деятельности, мнений экспертов и наших собственных знаний о компаниях.

Интервью с производителями: также мы провели интервью с производителями и получили сведения как о них самих, так и о деятельности их конкурентов.

Mystery-Shopping с производителями: кроме того, информацию об объемах производства и ценах мы получили, вступив в переговоры с производителями в завуалированной форме (Mystery-Shopping) от имени потенциального заказчика.

Мониторинг документов: в качестве основных методов анализа данных выступают так называемые (1) Традиционный (качественный) контент-анализ интервью и документов и (2) Квантитативный (количественный) анализ с применением пакетов программ, к которым имеет доступ наше агентство.

Контент-анализ выполняется в рамках проведения Desk Research (кабинетное исследование). В общем виде целью кабинетного исследования является проанализировать ситуацию на рынке парфюмерной отрасли в России и получить (рассчитать) показатели, характеризующие его состояние в настоящее время и в будущем.

Источники получения информации

1. Базы данных Федеральной Таможенной службы РФ, ФСГС РФ (Росстат).
2. Материалы DataMonitor, EuroMonitor, Eurostat.
3. Печатные и электронные деловые и специализированные издания, аналитические обзоры.
4. Ресурсы сети Интернет в России и мире.
5. Экспертные опросы.
6. Материалы участников отечественного и мирового рынков.
7. Результаты исследований маркетинговых и консалтинговых агентств.
8. Материалы отраслевых учреждений и базы данных.
9. Результаты ценовых мониторингов.
10. Материалы и базы данных статистики ООН (United Nations Statistics Division: Commodity Trade Statistics, Industrial Commodity Statistics, Food and Agriculture Organization и др.).
11. Материалы Международного Валютного Фонда (International Monetary Fund).
12. Материалы Всемирного банка (World Bank).
13. Материалы ВТО (World Trade Organization).
14. Материалы Организации экономического сотрудничества и развития (Organization for Economic Cooperation and Development).
15. Материалы International Trade Centre.
16. Материалы Index Mundi.
17. Результаты исследований DISCOVERY Research Group.

Объем и структура выборки

Процедура контент-анализа документов не предполагает расчета объема выборочной совокупности. Обработке и анализу подлежат все доступные исследователю документы.

К отчету прилагается обработанная и пригодная к дальнейшему использованию база данных с подробной информацией об импорте в Россию и экспорте из России парфюмерной продукции. База включает в себя большое число различных показателей:

1. Категория продукта
2. Группа продукта
3. Производитель
4. Год импорта/экспорта
5. Месяц импорта/экспорта
6. Компании получатели и отправители товара
7. Страны получатели, отправители и производители товара
8. Объем импорта и экспорта в натуральном выражении
9. Объем импорта и экспорта в стоимостном выражении

Содержащиеся в базе данных сведения позволят Вам самостоятельно выполнить любые требующиеся запросы, которые не включены в отчет.

Резюме

Агентство маркетинговых исследований DISCOVERY Research Group завершило исследование «Анализ маржинальной рентабельности продаж на примере парфюмерной отрасли»

Целью исследования является определение диапазона торговой надбавки
 на импортную парфюмерную продукцию европейских брендов на российском рынке. Определение данного показателя потребовало многоэтапного исследования, включавшего:

1. Определение европейских брендов, ввозимых и реализуемых на внутреннем рынке РФ.
2. Анализ импортных цен.
3. Определение средней стоимости на парфюмерную продукцию
    в зависимости от ценового сегмента продукции.
4. Получение ценовых предложений на парфюмерию от основных российских поставщиков и определение средней цены реализации для оптового рынка парфюмерии (1 уровень продаж).
5. Расчет диапазона и среднего показателя надбавки к цене, обычно производимой для получения прибыли и покрытия общих расходов (коммерческих и управленческих расходов), имеющих место в связи
    с продажей импортной парфюмерной продукции европейских брендов
    на территории РФ.

Европейские бренды, ввозимые и продаваемые в РФ

Рынок парфюмерной продукции был разделен на три ценовые категории:

1. Низкий ценовой сегмент (ABERCROMBIE AND FITCH, ADIDAS, AGATHA, ARCHITECT DEMIDOFF, ARMAND BASI, AVON, AZZARO, BALMAIN, BANANA REPUBLIC, BETTY BARCLAY, BEVERLY HILLS POLO CLUB, BLUMARINE, BRUNO BANANI, CACHAREL, CALVIN KLEIN, DALI, DAVIDOFF, DEVID BECKHAM, DIESEL, DKNY, EISENBERG, ELIE SAAB, ERMANNO SCERVINO, FURLA, GUESS, ICEBERG и др.)
2. Средний ценовой сегмент (ARMANI, BRUNELLO CUCINELLI, BUGATTI, BVLGARI, CARTIER, CHANEL, CHLOE, CHOPARD, CLARINS, CLINIQUE, DIOR, DOLCE & GABBANA, ESCADA, ESTEE LAUDER, ETRO, GIVENCHY, GUCCI и др.)
3. Высокий ценовой сегмент (ACQUA DI PARMA, AESOP, BY TERRY, BYREDO, ESSENTIAL PARFUMS PARIS, EX NIHILO, GIARDINO MAGICO, JO MALONE, KORLOFF, LE LABO, LOEWE, MAC, MAISON FRANCIS KURKDJIAN, MATIERE PREMIERE, MEMO и др.)

Анализ импортных цен

Для анализа импортных поставок парфюмерной продукции по коду ТН ВЭД 3303 – «Духи и туалетная вода» были проанализированы доступные нам источники с учетом данных ФТС России, Росстата и других, а также использованы экспертные данные, собранные в ходе предыдущих исследований рынка парфюмерной продукции.

Определение средней стоимости на парфюмерную продукцию в зависимости от ценового сегмента.

Средняя цена парфюмерной продукции вычисляется как отношение статистической стоимости к натуральному объему за единицу продукции. Ввиду нелинейной зависимости цены от объема парфюмерии, для корректной оценки рыночной ситуации целесообразно использовать показатель средней стоимости за флакон продукции.

Импортная цена на парфюмерную продукцию (код 3303 ТН ВЭД) не включает в себя НДС и таможенную пошлину, поэтому при определении средней цены парфюмерной продукции мы ввели соответствующие коэффициенты.

В исследуемый период действовали следующие показатели таможенных платежей:

1. Базовая ставка таможенной пошлины на парфюмерную продукцию в России составляет 6,5%.
2. Налог на добавленную стоимость (НДС) составляет 20%.

После учета НДС и таможенной пошлины была рассчитана итоговая средняя цена, отражающая среднюю стоимость импортируемой парфюмерной продукции для каждого ценового сегмента на российском рынке.

Получение ценовых предложений на парфюмерию от основных российских поставщиков.

Важной частью исследования стал анализ ценовых предложений крупнейших российских импортеров парфюмерной продукции. В итоговый список компаний для запроса ценового предложения на парфюмерную продукцию вошло 16 компаний: ОАО «ЕДИНАЯ ЕВРОПА-ХОЛДИНГ», ООО «БИЗНЕСТОРГ», ООО «ЕВРОКОСМЕТИКА», ООО «ИК ДЖИ ЭЙ ГРУПП», ООО «КУРС ГРУП ДИСТРИБЬЮШН», ООО «ЛАПЕСА РУС», ООО «НЕВАЛАЙН», ООО «НЬЮСТОР ГРУПП», ООО «РУССВЕЛЛ», ООО «СЕЛДИКО», ООО «ТД ПАРФЮМ ПАЛАС», ООО «УМНЫЙ ИМПОРТ», ООО «ФАТТУРА», ООО «ЭЛП», ООО «ЭССЕНС ЛОГИСТИК» и ООО «ЭТЕРАЛЬ».

В ходе исследования рынка парфюмерии был проведён комплексный сбор первичных данных: осуществлены интервью с представителями всех рассматриваемых компаний и получены их актуальные прайс-листы.

Результаты исследования

В результате аналитиками DISCOVERY Research Group был рассчитан диапазон и средний показатель надбавки к цене, обычно производимой для получения прибыли и покрытия общих расходов (коммерческих и управленческих расходов), имеющих место в связи с продажей импортной парфюмерной продукции европейских брендов на территории РФ.

Таблица. Расчет торговой надбавки, %

Источник: расчеты Discovery Research Group.

Таблица. Средний показатель и диапазон торговой надбавки на парфюмерную продукцию

Источник: расчеты Discovery Research Group.

Торговая надбавка для парфюмерной продукции европейских брендов
 без сегрегации на ценовые сегменты находится в границах от 42 до 99 %.